Как в бухгалтерском учете отразить возврат работником займа и начисление процентов по нему?

Добрый день! Немного запуталась, подскажите пожалуйста! Организация выдала займ 21.11.16 г. физ. лицу 450 000 на 42 месяца под 10% годовых, выплата по займу будет осуществляться дифференцированными платежами, так указано в договоре, а так же в приложении к договору. Погашение займа происходит за счет взаимозачета, т.е. мы физ. лицу ежемесячно перечисляем платежи по договору аренды, теперь будем перечислять сумму за минусом займа и процентов по нему. В связи с этим вопрос: при расчете платежей датой выплаты тела займа и процентов по нему 22.12.16 сумма 10714,29 - тело займа и 3 750,00 проценты, но в бухгалтерском учете, насколько я знаю, проценты должны начисляться ежемесячно в конце месяца, получается я должна начислить проценты за 9 дней - 1 106,56 руб. и тело займа за 9 дней - 3 214,29 руб., произвести взаимозачет. Но в таком случае у меня будет расхождение с расчетом по займу, который приложен в договоре! Как быть? Помогите пожалуйста! Спасибо!